Мир Вашему дому !

Нередко отношение к профессии консультанта непростое. Кто же это ? Человек, который смотрит на Ваши часы и говорит Вам сколько время ? Моя команда будет ломать такой стереотип понимания работы консультанта по экономике. Как же что то сможете советовать и делать, если не знаете бизнес-процессов, ноу-хау, технологий и прочего нашего бизнеса ? Вы же ничего в нем не понимаете ? Не «варитесь» в нем ? Я отвечу: «Орнитологи не летают». Наша компания будет расти вместе с Вашим бизнесом. Мы не берем денег за пространные теоретические размышления. Хотя теория — основа, без неё никуда. Минимум теории — максимум практики и эффективных решений. Центр разработки бизнес планов Галямова Ирека ООО «Позитив Консалтинг». Нестандартные решения для бизнеса.

С уважением, Галямов Ирек.

Ниже опубликована статья по финансовой модели, надеюсь будет полезна.

Финансовая модель как инструмент
предпринимателя в условиях принятия
управленческих решений.

Автор: Галямов Ирек

Бизнес-план, и финансовая модель, как составляющая её часть, служат основополагающим документом для развития бизнеса. Цель написания бизнес-плана:
1. Понять основную входящую информацию для предпринимателя: объем инвестиций, стоимость бизнеса на временном интервале, окупаемость, рентабельность, ликвидность, показатели платежеспособности.
2. Бизнес-план, как важнейший документ для инвестора для оценки бизнеса, в который планируются финансовые вливания.
3. Бизнес-план может служить документом, на основании которого банк выдает кредит. Требования у банков разные, но существуют определенные стандарты, которые идентичные для всех.
4. Бизнес-план, как неотъемлемая часть документации при выдаче государственных грантов.
В любом случае, от требования бизнес-плана структурами бизнеса, зависит его обязательное наличие. Бизнес-план это проводник в мир бизнес-процессов, позволяющих на одинаковом языке говорить обеим сторонам переговорного процесса: инициатору проекта и инвестору.
Мы подошли к важной составляющей бизнес-плана, без которого он невозможен. Это финансовая модель проекта.
Финансовая модель бизнес-плана — программа деятельности предприятия, план конкретных мер по достижению определенных целей его деятельности, включающий оценку ожидаемых расходов и доходов.
Составляется в первую очередь для привлечения финансирования, контроля текущей деятельности
Особенности финмодели:
1. Планирование будущей деятельности компании
2. Ориентация на результат, достижение целей
3. Обоснованное отражение наиболее важных для пользователя фактов
4. Принцип разумной детализации
Назначение финансовой модели
На основе всех исходных данных, полученных от анализа рынка, финансовой проекта изучения опыта конкурентов, общения с потенциальными поставщиками оборудования, кредитными организациями и т.д., строится финансовая модель, отражающая операционную, инвестиционную и финансовую деятельность компании, а также основные характеристики внешней среды.
По финансовой модели проводят:
1. оценку эффективности инвестиционного проекта
2. анализ различных сценариев развития
3. подбор наилучших вариантов финансирования
4. количественный анализ рисков.
Допущения, необходимые при формировании исходных данных
• Макроэкономические предпосылки:
• Обменный курс валют
• Инфляция (промышленная, потребительская, по заработной плате)
• Другие показатели (пошлины, ж/д тарифы, тарифы на электроэнергию)
• Срок жизни проекта (например, срок жизни проекта может быть связан с наличием лицензий)
• Периодичность
Технология разработки финансовой модели
При разработке финансовой модели необходимо учитывать, что финансовая модель должна:
• Обладать понятной и логичной структурой
• Допускать внесение изменений в исходные данные и автоматически корректировать результат
• Содержать разбивки по основным видам продукции, регионам, периодам, статьям
доходов и расходов и т.п.
• Отвечать принципу единообразия и последовательности в расчетах
• Содержать формы финансовой отчетности и промежуточные отчеты, не противоречащие друг другу
Некоторые методические указания:
1. Затраты, осуществленные до начала проекта, могут быть учтены в виде активов стартового баланса
2. График финансирования должен быть привязан к графику инвестиций
3. Остаток денежных средств не может принимать отрицательные значения
4. Прогнозирование денежных потоков производится в тех валютах, в которых они реализуются, а при составлении отчетности все суммы приводятся к той валюте, в которой поступает большая часть потоков
5. Дополнительно: расчеты по существенным расходам удобнее вынести в отдельный раздел (затраты на энергетику, затраты на заработную плату рабочим)

И в заключение остановимся на результирующих отчетах моделирования.
1. Отчет о движении денежных средств за период (Cash-flow)
• Отражает исторические изменения денежных средств и их эквивалентов за период;
• Раскрывает изменения денежных средств в результате операционной,
инвестиционной и финансовой деятельности;
2. Отчет о финансовом состоянии на конец периода (Бухгалтерский баланс)
• Отражает финансовое состояние организации на определенный момент времени;
• Раскрывает агрегированную информацию о группах активов и пассивов организации, сгруппированных как по степени ликвидности, так и по экономическому характеру;
3. Отчет о прибылях и убытках за период
• Отражает операционные результаты деятельности компании за период;
• Раскрывает агрегированную информацию о группах расходов и доходов организации;